Theo báo cáo tài chính quý II/2022 do PDC công bố, doanh thu thuần quý II đạt 13,29 tỷ đồng, tăng vọt 87,7% so với cùng kỳ năm ngoái. Trừ giá vốn, lợi nhuận gộp trong quý đạt 3,81 tỷ đồng, tăng 476% so với cùng kỳ năm ngoái (cùng kỳ năm ngoái lợi nhuận gộp chỉ đạt hơn 662 triệu đồng).

Tuy nhiên, chi phí tài chính trong kỳ ghi nhận khoản 2,25 tỷ đồng, cùng đó chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp đều tăng lần lượt 10,2% và 136,3%. Do đó, lợi nhuận trước thuế chỉ đạt 6 triệu đồng, lợi nhuận sau thuế đạt 4,8 triệu đồng so với mức -350,7 triệu đồng cùng kỳ năm 2021.

Lý giải về chênh lệch doanh thu và lợi nhuận quý II năm nay so với cùng kỳ năm ngoái , PDC cho biết dịch COVID-19 cơ bản được kiểm soát trên cả nước, doanh thu du lịch phục hồi là nguyên nhân khiến doanh thu trong kỳ tăng vọt đủ bù đắp chi phí hoạt động kinh doanh, dẫn đến có lãi. Trong khi đó cùng kỳ năm ngoái, doanh thu giảm mạnh không đủ bù đắp chi phí nên không có lãi trước thuế.

Lũy kế 6 tháng đầu năm, PDC báo cáo doanh thu thuần 22,29 tỷ đồng, tăng 63% so với cùng kỳ năm ngoái. Lỗ ròng lũy kế giảm từ âm 4,97 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái xuống chỉ còn âm 257,99 triệu đồng.

Về tình hình tài chính, đến thời điểm ngày 30/6/2022, PDC ghi nhận tổng tài sản đạt 274,71 tỷ đồng, trong đó tài sản ngắn hạn là 101,89 tỷ đồng và tài sản dài hạn là 172,82 tỷ đồng. 

Chiếm đa số trong cơ cấu tài sản ngắn hạn của PDC là các khoản phải thu ngắn hạn trị giá 98,91 tỷ đồng. Trong đó, Phải thu ngắn hạn của khách hàng là 108,82 tỷ đồng (bao gồm 86,25 tỷ đồng phải thu từ Khách sạn Mường Thanh Cửa Đông, 17,34 tỷ đồng phải thu từ Công ty TNHH Đức Thuận, các khoản phải thu khách hàng khác 5,2 tỷ đồng) và Phải thu ngắn hạn khác là 7,71 tỷ đồng. 

Tuy nhiên dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi lên tới 45,53 tỷ đồng; trong đó 44,44 tỷ đồng là nợ xấu, khó có khả năng thu hồi từ Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ Đức Thuận.

Nợ phải trả doanh nghiệp tính đến ngày 30/6/2022 là 148,16 tỷ đồng, trong đó 148,01 tỷ đồng là nợ ngắn hạn và chỉ có 153,8 triệu đồng là nợ dài hạn. Nợ chủ yếu tập trung ở Phải trả người bán ngắn hạn trị giá 133,6 tỷ đồng. 

Vốn chủ sở hữu tại ngày 30/6/2022 là 126,55 tỷ đồng. Hệ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu của PDC là 1,17 lần. Đến hết quý II, hệ số thanh toán tổng quát (Tổng tài sản/ Nợ phải trả) của PDC là 1,85 lần. Hệ số thanh toán hiện hành (Tài sản ngắn hạn trên Nợ ngắn hạn) khoảng 0,69 lần. Trong khi đó, hệ số thanh toán tức thời (Tiền và các khoản tương đương tiền trên Nợ ngắn hạn) chỉ gần 0,016 lần, do tiền và tương đương tiền tại thời điểm cuối kỳ của PDC chỉ là 2,34 tỷ đồng.

Theo báo cáo lưu chuyển tiền tệ của PDC, dòng tiền kinh doanh chính 6 tháng đầu năm ghi nhận âm 185,93 triệu đồng từ mức dương 46,24 triệu đồng cùng kỳ năm ngoái. Bù lại, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư dương 586,5 triệu đồng nhờ tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và các tài sản dài hạn khác hơn 726 triệu đồng.

Do vậy, lưu chuyển tiền thuần trong kỳ dương 400,5 triệu đồng, làm tăng tiền và tương đương tiền tại thời điểm ngày 30/6/2022 lên 2,34 tỷ đồng so với 1,94 tỷ đồng vào đầu năm.

Trên thị trường chứng khoán, hồi giữa tháng 7, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) đã có văn bản chính thức về việc hủy bỏ niêm yết bắt buộc 15 triệu cổ phiếu PDC đang lưu hành từ ngày 29/7 tới đây do báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán có ý kiến ngoại trừ của kiểm toán trong 3 năm từ 2019, 2020 đến tận 2021 thuộc trường hợp hủy bỏ niêm yết theo quy định.

Tại báo cáo tài chính kiểm toán năm 2021 của PDC, đơn vị kiểm toán đưa ra  rất nhiều ý kiến ngoại trừ như việc công ty chưa xác nhận công nợ lên đến 7,3 tỷ đồng tại khoản mục Người mua trả tiền trước, ... Ngoài ra, đơn vị kiểm toán AFC Việt Nam cũng lưu ý về rằng khả năng thanh toán ngắn hạn của PDC không có dấu hiệu được đảm bảo dù Ban Giám đốc PDC khẳng định Công ty có thể hoạt động bình thường.