Mới đây, Công ty CP Viglacera Hạ Long (mã: VHL) vừa công bố báo cáo kết quả kinh doanh hợp nhất quý III/2022. Theo đó, VHL ghi nhận doanh thu thuần 355 tỷ đồng, giảm 3,3% so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận gộp giảm còn 44 tỷ đồng, kéo theo biên lợi nhuận gộp giảm từ 15,25% xuống 12,43%. 

Mặc dù phí tài chính và chi phí quản lý doanh nghiệp giảm lần lượt 22% và 11% so với cùng kỳ, nhưng phần lỗ 1,95 tỷ đồng trong Công ty liên doanh liên kết cùng chi phí bán hàng tăng mạnh 36% lên 32 tỷ đồng đã khiến Công ty lỗ thuần hơn 5 tỷ đồng, giảm mạnh so với 14,8 tỷ đồng tiền lãi quý này năm trước. Sau thuế, công ty báo lỗ 4,6 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi ròng hơn 12 tỷ đồng.

Giải trình về lợi nhuận âm, phía Công ty cho biết, trong quý III, giá vật tư đầu vào tăng cao đặc biệt là do giá than tăng gấp đôi so với cùng kỳ (đây là nhiên liệu chiếm tỷ trọng cao trong giá thành sản phẩm trong toàn hệ thống các Công ty con, Công ty liên kết của Công ty cổ phần Viglacera Hạ Long). Bên cạnh đó, do nhu cầu tiêu thụ vật liệu xây dựng trong kỳ giảm dẫn đến doanh thu bán hàng giảm so với cùng kỳ. Chính vì thế lợi nhuận của Công ty trong quý 3 năm 2022 là con số âm. 

Lũy kế 9 tháng đầu năm, VHL đạt 1.187 tỷ đồng doanh thu thuần, tăng 10 tỷ đồng so với cùng kỳ. Tuy nhiên giá vốn lại tăng từ 993 tỷ đồng lên 1.037 tỷ đồng đã khiến lợi nhuận gộp giảm 19% so với 9 tháng 2021, xuống còn 149 tỷ đồng. Sau thuế, Công ty báo lãi 573 triệu đồng, giảm 97,8% so với luỹ kế 9 tháng năm trước. 

Năm 2022, VHL đặt kế hoạch doanh thu hợp nhất đạt 1,923.6 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế đạt 80 tỷ đồng, lần lượt tăng 17.6% và tăng 42% so với thực hiện năm 2021. So với kế hoạch đề ra, Công ty thực hiện được 61.7% chỉ tiêu doanh thu và 8.2% mục tiêu lợi nhuận năm sau 9 tháng.

Tính đến 30/9/2022, tổng tài sản của VHL tăng nhẹ 1,3% so với đầu năm, lên 1.116 tỷ đồng. Trong đó, chiếm phần lớn là hàng tồn kho với 503 tỷ đồng, tăng 83 tỷ đồng từ đầu năm, tài sản cố định 397 tỷ đồng, đầu tư tài chính dài hạn 83 tỷ đồng. 

Trong kỳ, VHL có phát sinh thêm hơn 1.3 tỷ đồng chi phí xây dựng cơ bản dở dang, gấp gần 9 lần đầu năm, do Công ty sửa chữa lớn tại các nhà máy bao gồm Nhà máy Tiêu Giao, nhà máy Cotto, nhà máy Hoành Bồ và Công ty Clinker.

Nợ phải trả tăng 13% so với đầu năm lên 507 tỷ đồng. Trong đó nợ ngắn hạn chiếm 93,7%, bao gồm phải trả người bán 101 tỷ đồng, trả cho người lao động 49 tỷ đồng, trả nội bộ 12 tỷ đồng,... Vay và nợ thuê tài chính cả ngắn hạn và dài hạn là hơn 200 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu tính đến hết quý III là 609 tỷ đồng. 

Về lưu chuyển tiền tệ, dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của VHL đang ghi nhận âm 42 tỷ đồng, giảm mạnh so với mức dương 60 tỷ đồng cùng kỳ năm trước. Tiền thuần từ đầu tư cũng âm 152 triệu đồng, chủ yếu là tiền chi mua sắm, xây dựng tài sản cố định và các loại tài sản dài hạn khác. Dù dòng tiền từ tài chính dương 21,7 tỷ đồng, đến từ đi vay nhưng cũng không đủ để bù đắp, do đó, tiền thuần trong kỳ âm 20,4 tỷ đồng. 

Trên thị trường chứng khoán, kết thúc phiên giao dịch ngày 12/10, cổ phiếu VHL giao dịch ở mức 19.6000 đồng/cp, giảm 8,84% so với phiên 11/10.