Theo báo cáo tài chính quý II vừa công bố, AME cho biết doanh thu thuần trong quý đạt 316,21 tỷ đồng, giảm 47% so với mức thực hiện cùng kỳ năm ngoái là 596,21 tỷ đồng. Trừ giá vốn hàng bán, lợi nhuận gộp từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ là 35,68 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với cùng kỳ năm ngoái (quý II/2021 chỉ đạt 18,25 tỷ đồng do giá vốn hàng bán cao).

Lợi nhuận trước thuế dù chỉ đạt 10,4 tỷ đồng do chi phí quản lý doanh nghiệp tăng vọt 188% lên 8,89 tỷ đồng, nhưng vẫn tăng khoảng 8,7 lần so với mức thực hiện chưa đầy 1,2 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái. Lợi nhuận sau thuế 8,27 tỷ đồng, tăng vọt hơn 9 lần (cùng kỳ năm ngoái chỉ đạt 895,5 triệu đồng).

Theo giải trình của AME, sở dĩ lợi nhuận sau thuế quý II/2022 tăng vọt so với cùng kỳ năm ngoái chủ yếu do tiết kiệm chi phí, thay đổi phương án, công nghệ thi công cho các dự án.

Lũy kế 6 tháng đầu năm, AME báo cáo doanh thu thuần đạt 1.508,9 tỷ đồng, tăng 45% so với doanh thu thuần cùng kỳ 2021 là 1.040,7 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế 12,71 tỷ đồng, tăng 886% (cùng kỳ năm ngoái lợi nhuận sau thuế chỉ đạt 1,29 tỷ đồng).

Về tình hình tài chính, tính đến 30/6/2022, tổng tài sản của AME tăng lên 3.595,04 tỷ đồng từ mức 2.903,27 tỷ đồng vào đầu năm, tức tăng 23,8%. Trong đó, tài sản ngắn hạn là 2.292,19 tỷ đồng, tài sản dài hạn là 1.302,85 tỷ đồng. 

Chiếm chủ yếu trong tài sản của AME là các khoản phải thu ngắn hạn với trị giá 1.713,99 tỷ đồng, tăng 74% so với đầu năm và tương đương 47,7% tổng tài sản. Trong đó, phải thu ngắn hạn của khách hàng là 1.591 tỷ đồng. 

Ngoài ra, hàng tồn kho là 551,36 tỷ đồng, tương đương 15,3% tổng tài sản và giảm 2% so với đầu năm. Trong khi đó, tiền và tương đương tiền tại ngày 30/6/2022 chỉ 22,1 tỷ đồng, giảm so với mức 25,3 tỷ đồng hồi đầu năm.

Tổng nợ của AME tại ngày 30/6/2022 là 2.837,28 tỷ đồng, tăng gần 11% từ mức 2.558,22 tỷ đồng vào đầu năm. Trong đó, nợ ngắn hạn là 1.619,9 tỷ đồng, nợ dài hạn là 1.217,36 tỷ đồng. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn là 597,66 tỷ đồng, tương đương gần 37% nợ ngắn hạn và 21% tổng nợ.

Vốn chủ sở hữu tính đến ngày 30/6/2022 của AME là 757,76 tỷ đồng, tăng vọt so với mức 345,05 tỷ đồng hồi đầu năm. Phần tăng vọt chủ yếu đến từ mức tăng vốn góp chủ sở hữu qua phát hành cổ phiếu trị giá 400 tỷ . Trước đó, vào đầu tháng 6, AME cho biết đã phân phối toàn bộ 40.000.000 cổ phiếu AME đăng ký chào bán, tương đương tỷ lệ 100%, cho các nhà đầu tư trong nước gồm Công ty cổ phần Đầu tư Alphanam (39.000.000 cổ phiếu) và một nhà đầu tư chuyên nghiệp là ông Nguyễn Minh Nhật (1.000.000 cổ phiếu). Tổng số tiền thu được từ đợt chào bán là 400 tỷ đồng. 

Sau giao dịch, CTCP Alphanam sở hữu tổng cộng 54.120.210 cổ phiếu AME, tương đương tỷ lệ 83,01% vốn, trong khi ông Nguyễn Minh Nhật sở hữu tổng cộng 2.816.815 cổ phiếu, tương đương tỷ lệ 4,32% vốn.

Nhờ vốn chủ sở hữu tăng, hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu của AME đến cuối quý II/2022 là 3,74  lần, giảm từ mức 9,3 lần tại thời điểm cuối quý I/2022.

Đến hết quý II, hệ số thanh toán tổng quát (Tổng tài sản/ Nợ phải trả) của AME là 1,27 lần. Hệ số thanh toán hiện hành (Tài sản ngắn hạn trên Nợ ngắn hạn) khoảng 1,42 lần. Trong khi đó, hệ số thanh toán tức thời (Tiền và các khoản tương đương tiền trên Nợ ngắn hạn) chỉ khoảng 0,014 lần, do tiền và tương đương tiền tại ngày 30/6/2022 của AME chỉ khoảng 22,1 tỷ đồng.

Theo báo cáo lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp, lưu chuyển tiền thuần trong kỳ -3,3 tỷ đồng là nguyên nhân khiến tiền và tương đương tiền của AME giảm từ 25,4 tỷ đồng vào đầu năm xuống 22,1 tỷ đồng vào thời điểm 30/6/2022.

Cụ thể, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp ghi nhận -124,9 tỷ đồng. Bù lại, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính +121,57 tỷ đồng (nhờ 400 tỷ đồng thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu cộng thêm 246,21 tỷ đồng tiền thu từ đi vay; trừ đi 524,64 tỷ đồng tiền trả nợ gốc vay). Ngoài ra, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư đạt +9,5 triệu đồng. Theo đó cuối kỳ, lưu chuyển tiền thuần -3,3 tỷ đồng.