Lợi nhuận quý II giảm hơn 50% trong bối cảnh lãi suất đầu vào tăng vọt

Theo báo cáo tài chính quý II/2023 vừa công bố, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LPBank  – mã: LPB) ghi nhận khoản thu nhập lãi thuần trong quý chỉ đạt 2.450 tỷ đồng, giảm mạnh từ mức 3.045 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái, tương đương mức giảm gần 20%.

Theo đó, trong quý II, thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự tăng 31,5% so với cùng kỳ lên 7.972 tỷ đồng, tuy nhiên chi phí lãi và các chi phí tương tự lại tăng mạnh hơn 81% lên 5.021,5 tỷ đồng 57% lên gần 556 tỷ đồng, dẫn đến thu nhập lãi thuần giảm so với cùng kỳ.

Ngân hàng cũng ghi nhận lãi thuần từ hoạt động dịch vụ và hoạt động kinh doanh ngoại hối giảm so với cùng kỳ năm ngoái, đạt lần lượt 249 tỷ đồng và 19 tỷ đồng, tương đương giảm 18% và 64%. Ngoài ra, LPBank ghi nhận lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư hơn 4 tỷ đồng so với mức lãi 356 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái. 

Bù lại, lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh đạt 30 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm ngoái không ghi nhận. Lãi thuần từ hoạt động khác cũng tăng lên 111 tỷ đồng từ mức 15 tỷ đồng trong cùng kỳ. LPBank cũng ghi nhận thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần trong kỳ đạt 31 tỷ đồng so với mức chỉ 0,8 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái. Dù vậy, những mức tăng doanh thu này không bù lại được mức giảm mạnh của thu nhập lãi thuần. 

Kết quả, trong quý II, ngân hàng ghi nhận tổng thu nhập hoạt động 2.886 tỷ đồng, tức giảm khoảng 24% so với cùng kỳ.  

Cùng đó, chi phí hoạt động cũng tăng hơn 10% lên 1.480 tỷ đồng, làm cho lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng của LPBank chỉ đạt gần 1.406 tỷ đồng, giảm 42%. 

Dù đã giảm 17% chi phí dự phòng rủi ro tín dụng xuống chỉ còn 525 tỷ đồng, LPBank vẫn báo lãi trước thuế quý II giảm mạnh 51% so với cùng kỳ xuống 880 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế đạt 708 tỷ đồng, cũng giảm 51%.

Giải trình về mức giảm lợi nhuận đáng kể, ngân hàng cho biết thực hiện chủ trương của Ngân hàng Nhà nước, LPBank đã triển khai các chính sách, gói hỗ trợ lãi suất cho vay và giảm phí, lệ phí cho khách hàng. Trong bối cảnh lãi suất đầu vào huy động tăng cao, biên lãi ròng (NIM) của nhà băng này đã bị ảnh hưởng một phần. Đây cũng là nguyên nhân khiến thu nhập lãi của LPBank giảm so với cùng kỳ. Thực tế, nhìn vào báo cáo tài chính quý II, có thể thấy dù khoản lãi cho vay khách hàng của LPBank tính đến 30/6/2023 đạt 13.764 tỷ đồng, tăng 27% nhưng khoản mục trả lãi tiền gửi tại ngày 30/6/2022 thậm chí còn ghi nhận tăng lớn hơn với mức tăng 85% so với cùng kỳ năm ngoái, lên 8.828 tỷ đồng.

Lũy kế 6 tháng đầu năm 2023, LPBank báo tổng thu nhập lãi thuần 5.224 tỷ đồng, giảm 12% so với 6 tháng đầu 2022. Tổng thu nhập hoạt động đạt 6.020 tỷ đồng, giảm hơn 14%, chủ yếu do mức giảm của thu nhập lãi thuần và lãi thuần từ hoạt động dịch vụ cũng như mua bán chứng khoán đầu tư.

Lợi nhuận trước thuế lũy kế 6 tháng đạt 2.446 tỷ đồng, giảm 32%. Lợi nhuận ròng lũy kế 6 tháng đạt 1.951,5 tỷ đồng, giảm 32%.

Tại ĐHĐCĐ đầu năm nay, ngân hàng đã thông qua kế hoạch lợi nhuận trước thuế cả năm là 6.000 tỷ đồng, tăng 11% so với mức thực hiện năm 2022. Như vậy, sau nửa đầu năm, LPB đã thực hiện khoảng 41% kế hoạch lợi nhuận cả năm.

Dư nợ xấu tăng 65%, LPBank vẫn giảm dự phòng rủi ro cho vay

Cũng theo báo cáo tài chính quý II vừa công bố, tính đến 30/6/2023, dư nợ cho vay khách hàng tại LPBank đạt 253.392 tỷ đồng, tăng khoảng 7,5% so với đầu năm. Đáng chú ý, chất lượng nợ đang cho thấy sự suy giảm khi tổng nợ xấu (bao gồm nợ nhóm 3, 4 và 5) tính đến 30/6/2023 tăng lên 5.656 tỷ đồng từ mức 3.427 tỷ đồng hồi đầu năm, tức tăng tới 65%.

Trong đó, nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) ghi nhận tăng 49% lên 1.598 tỷ đồng. Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) tăng 61% lên 1.620 tỷ đồng. Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) thậm chí còn tăng mạnh hơn, tăng 80% lên 2.438 tỷ đồng.

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay khách hàng của LPBank tính đến 30/6/2023 do đó đã tăng lên 2,23% từ mức chỉ khoảng 1,46% vào đầu năm.

Trong bối cảnh nợ xấu tăng đáng kể, dự phòng rủi ro cho vay khách hàng tại LPBank lại ghi nhận giảm xuống 4.438 tỷ đồng từ mức 4.870 tỷ đồng vào đầu năm (giảm 9%). Tỷ lệ bao nợ xấu do đó giảm xuống 78,5% so với mức cao khoảng 142% vào đầu năm và 111% vào thời điểm cuối quý I/2023.

Về phía huy động, theo báo cáo tài chính vừa công bố, LPBank ghi nhận tiền gửi khách hàng tính đến 30/6/2023 đạt 224.126,5 tỷ đồng, tăng 3,8% so với đầu năm. Tỷ lệ cho vay khách hàng/ tiền gửi khách hàng tại nhà băng này đến hết quý II hiện ở mức 113%, nằm trong nhóm nhà băng có tỷ lệ cho vay khách hàng/ tiền gửi khách hàng khá cao trong hệ thống.